Con esta frase el presidente de la Asociación de Bancos de la Argentina (ABA), Mario Vicens, definió la posición de los bancos internacionales sobre esta temática de preocupación mundial.
La afirmación fue formulada en el transcurso de un seminario sobre “Prevención del Lavado de Dinero y el Financiamiento del Terrorismo” organizado por KPMG, y del cual participaron también Zenón Biagosch (B.C.R.A), Dale Eppler (Embajada de los EE.UU.), Ellen Zimiles (KPMG New Cork) y Ricardo De Lellis (KPMG Argentina). A continuación, se reproducen algunos conceptos de la presentación efectuada por Vicens.
La propagación de estos fenómenos a las plazas financieras más diversas, la utilización de vehículos y figuras legales de creciente sofisticación y la magnitud de los recursos que están involucrados, hacen de esta temática una de las preocupaciones prioritarias en las agendas de los gobiernos y del sector financiero. Por su parte, los atentados contra las Torres Gemelas, la estación de Atocha y los transportes de Londres han proyectado estas cuestiones a un lugar protagónico de las relaciones internacionales y de la agenda de temas que preocupan a los reguladores y a quines forman parte de las actividades reguladas en cada país.
Para los bancos, la prevención del lado de dinero y de la financiación del terrorismo son cuestiones de extrema importancia porque los riesgos que enfrentan las instituciones financieras como consecuencia de estas actividades son múltiples y muy significativos. En primero lugar, la propia naturaleza de la actividad convierte a los bancos y otras entidades financieras en vehículos prácticamente muy atractivos para llevar adelante estos procesos. Para convertir el dinero que generan las actividades ilegítimas en un patrimonio legalmente constituido, se requiere que lo que se recauda generalmente en efectivo ingrese al circuito económico institucional a través de algún instrumento financiero. Asimismo, la tendencia a la globalización del terrorismo y de sus fuentes de financiamiento, requieren de un canal como el sistema internacional de pagos para mover los cuantiosos recursos que requieren las actividades terroristas.
Por otro lado, cuando las entidades financieras intentan cubrirse del riesgo de ser utilizadas para lavar dinero y/o financiar terroristas ejerciendo una acción de control y prevención agresiva y muy extendida, surgen conflictos recurrentes y generalizados con la clientela que hasta pueden exceder al aspecto meramente comercial para extenderse también al plano legal.
A partir de la sanción del “Patriot Act” en los Estados Unidos, se introdujeron una serie de regulaciones que directamente o indirectamente afectan a todos los países del mundo y a sus sectores financieros, generando la posibilidad de que se superpongan marcos regulatorios que no necesariamente coinciden o mayores costos para aquellas entidades que operan internacionalmente a través de corresponsales en EEUU.
Por último, lo más grave es que quedar involucrado involuntariamente e inconscientemente en un acto de lavado o de financiamiento terrorista, conlleva cargos no sólo económicos y legales de envergadura sino también costos reputacionales que suelen ser extremadamente difíciles de revertir.
En el sector hay plena conciencia de la magnitud del problema y existen asimismo la convicción de que no puede ser manejado a nivel de cada entidad financiera en forma aislada del conjunto, no sólo porque el involucramiento de una entidad financiera en un hecho ilegal puede tener repercusiones muy negativas para el resto de los actores del sector, sino porque la tarea de prevención es efectiva y tiene viabilidad económica sólo si se hace en equipo.
Trabajo en equipo
El trabajo en equipo incluye varias dimensiones. Se trata, en primer lugar, de compartir información. Desarrollar instancias y ámbitos para hacerlo mejora las chances de identificar operaciones similares en otras entidades y permite ahorrar el costo del aprendizaje individual, algo que puede llegar a ser extremadamente oneroso para las entidades. En segundo lugar, esfuerzos coordinados y concertados de prevención permiten reducir e identificar operaciones y transacciones que involucran a varias entidades y/o jurisdicciones. Por último, acordar criterios comunes de prevención entre los actores impide que las diferencias en el tratamiento de la cuestión sean utilizadas irresponsablemente como argumento competitivo.
En este terreno las asociaciones de bancos cumplen una tarea indispensable porque representan el instrumento más adecuado para impulsar, coordinar, desarrollar y difundir la cuestión tanto entre sus miembros como en el resto de la comunidad.
En ABA se entiende que la tarea de equipo no debe limitarse a las iniciativas surgidas del propio sector. Resulta especialmente conveniente que el sector trabaje en combinación con el Estado en su doble carácter del marco regultatorio y del control de su cumplimiento.
No se necesita abundar sobre la necesidad de la regulación estatal cuando se trata de bienes de interés público como es el caso de la prevención del lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. El Dr. Zanón Biagosch ha estado muy acertad cuando mencionó las ventajas que conlleva para todos, el sector financiero y el país, contar con un marco preventivo eficaz y reconocido.
Cabe mencionar, también, a favor de una intensa colaboración entre la industria y los reguladores, que es la única manera de lograr qe la acción preventiva se adapte rápidamente a los cambios que adopta la acción ilegal, es que se asegure la correcta interpretación de las normas. Para ello, la participación del sector en el proceso de desarrollo de las normas permite incorporar la experiencia derivada de practicar en los hechos la tarea de prevención evitando, al mismo tiempo, el lanzamiento de iniciativas que no son viables desde el punto de vista económico.
En el pasado, las asociaciones han jugado un papel muy significativo impulsando la prevención de estos delitos. Recientemente, durante los años 2002 y 2003, se trabajó intensamente con la UIF y el BCRA en la adecuación de las normas a la realidad del mercado financiero argentino.
El papel de los bancos
La función de los bancos en esta tarea es la de identificar operaciones inusuales, no la de determinar si se trata de una operación de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo. Desde la perspectiva de los bancos no se puede contar con toda la información que se requiere para estar en condiciones de afirmar concluyentemente que se trata de un ilícito. Los bancos arbitran los medios para conocer lo mejor posible a sus clientes de manera tal que si las operaciones de estos no coinciden con su perfil, reconocer que se está en presencia de una operación “inusual”. A partir de esta información muy parcial se informan los indicios a las autoridades a fin de que ellas determinen si se trata o no de un ilícito en base a su investigación.
Para terminar, cabe mencionar algunas cuestiones que son indispensables para hacer la tarea preventiva más eficiente:
- Avanzar en la coordinación de las agencias que, a nivel local, tienen responsabilidades sobre el tema para asegurar que los sujetos obligados dispongan de una definición clara y única sobre el alcance y el contenido de sus obligaciones.
- Está claro que debe alcanzarse una definición adecuada del delito de terrorismo para que se puedan aplicar sin riesgos legales innecesarios los compromisos internacionales que hacen a la prevención de su financiamiento.
- La mutación permanente de los mecanismos utilizados para lavar dinero o financiar al terrorismo impone la necesidad de adoptar un sistema de capacitación cooperativa y de naturaleza permanente. La colaboración público-privada y nacional-internacional es indispensable para acordar tratamientos preventivos homogéneos e impulsar la capacitación del personal de las entidades financieras.
- Es indispensable intentar el desarrollo de algunos criterios operativos objetivos que permitan identificar más claramente las operaciones susceptibles de ser reportadas distinguiéndolas, en lo posible de otras operaciones de naturaleza informal. Se debe evitar que ante la duda, los sujetos obligados aumenten la cantidad de reportes reduciendo la calidad y relevancia de los mismos.
- Todo lo que se haga para mejorar el proceso de Reportes de Operaciones Sospechosas especialmente en relación a su tratamiento por parte de la Justicia, redundará en una prevención más eficiente. Asimismo, es necesario que la carga de la prueba no recaiga sobre las entidades y se mantenga la confidencialidad de la fuente.
